Detectar fraudes con frecuencia requiere una observación aguda y una atención meticulosa a los detalles. Aunque existen muchas herramientas y técnicas que pueden asistir en este proceso, uno de los métodos más eficaces es identificar las señales de alerta de comportamiento.

En el informe "Fraude Ocupacional 2024: Un Informe a las Naciones" de la ACFE, los datos revelaron que las personas involucradas en esquemas de fraude ocupacional suelen mostrar señales de advertencia específicas antes de que se descubran sus acciones. Comprender estas señales es esencial para cualquier organización que busque reducir los riesgos de fraude.

A los encuestados se les presentó una lista de 20 señales de alerta de comportamiento comunes y se les pidió que identificaran aquellas que había mostrado el perpetrador antes de que se descubriera el fraude.

Estas seis señales de alerta de comportamiento han sido las más comunes en cada uno de nuestros estudios desde 2008, con una distribución notablemente consistente:

1. Vivir por encima de sus posibilidades: Los perpetradores a menudo muestran signos de riqueza que no coinciden con sus ingresos conocidos.
2. Dificultades financieras: Los problemas financieros personales pueden llevar a las personas a cometer fraude.
3. Asociación inusualmente cercana con un proveedor o cliente: Esto puede indicar un conflicto de intereses o colusión.
4. Control excesivo o falta de disposición para compartir tareas: La falta de transparencia y la reticencia a delegar pueden ser indicios de actividades fraudulentas.
5. Irritabilidad, suspicacia o actitud defensiva: Los cambios de comportamiento, como el aumento de la agresión o una actitud defensiva, pueden ser señales de comportamiento fraudulento subyacente.
6. Una actitud general de "comerciante astuto" que implica un comportamiento sin escrúpulos: Las personas que exhiben un enfoque constantemente astuto o poco ético hacia los tratos comerciales pueden ser más propensas a participar en fraude.

Aunque la presencia de estas señales de alerta no necesariamente indica que se esté cometiendo un fraude, conocer y reconocer estos indicadores puede ayudar a las organizaciones a detectar el fraude y reducir las pérdidas.